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当座貸越や短期継続融資を利用できるのは、

動画では元銀行員の篠﨑氏が、この3つが揃えば銀行は短期の稟議（融資の社内承認書類）を書けるようになると解説しています。

短期で借りられる上限は経常運転資金（売掛金＋在庫−買掛金）までで、借入残高5000万円のうち経常運転資金が3000万円なら、交渉できるのは3000万円、残り2000万円は長期の借り換え・一本化の対象です。

銀行の格付（取引先の評価区分）では、当座貸越は原則として正常先、短期継続融資は要注意先の入り口までが対象とされ、債務償還年数は10年以内が一つの目安、20年を超えると新規融資は難しいと説明されています。

自社判定チェックリスト7項目のうち5つ以上に○が付けば交渉の土台に乗り、3つ以下ならまず財務の立て直しからです。財務が完璧である必要はなく、数字の動きを自分の言葉で説明できる会社に銀行は枠を出す、というのが動画の結論です。

A動画では、判定のポイントは3つと解説されています。

元銀行員の篠﨑氏は、この3つが揃えば銀行は短期融資の稟議（社内の承認書類）を書けるようになると述べています。

A経常運転資金は、売掛金に在庫を足し、買掛金を引いて計算します。

動画では、在庫5000万円・売掛金1億円・買掛金6000万円の例で、1億5000万円から6000万円を引いた9000万円が経常運転資金になると説明されています。売上は上がっているがまだお金になっていない、会社が立て替えている資金のことで、短期で借りられるのはこの範囲までとされています。

A増加運転資金とは、売上の増加に伴って立て替えが増える部分のことです。

動画では、直近の経常運転資金と、今期・来期の着地予想にもとづく経常運転資金をそれぞれ出し、その差し引きが増加運転資金になると解説されています。篠﨑氏は、銀行は予想貸借対照表を作らず増加運転資金を計算していないのが実態で、借りる側もルールを知らないことが問題だと指摘しています。

A動画では、短期で組めない資金として、設備資金（耐用年数に応じた長期が原則）、赤字補填・特別損失の穴埋め、他行借入の返済に充てた分、役員貸付や私的流用に消えた分が挙げられています。

使い道に応じて借入期間を明確に区分するのが基本で、たとえば借入残高5000万円のうち経常運転資金が3000万円なら、短期で交渉できるのは3000万円まで、残り2000万円は長期の借り換え・一本化の対象になると説明されています。

A実態純資産とは、決算書上の純資産ではなく、資産を時価や回収可能額に引き直して見た純資産のことです。

動画では、差し引き・調整される項目として、

表面上どれだけプラスでも意味がないと解説されています。

A動画では、銀行は生命保険を簿価（帳簿上の金額）で見ていると説明されています。

そのうえで篠﨑氏は、保険積立金にプラスになっている部分があれば、解約返戻金の表を見せながら加算評価してほしいとアピールすることで、プラスで見てくれる可能性は多分にあると述べています。

一方、退職給付の引当不足については、銀行は見ていないと語られています。

A動画では、実態純資産がマイナス、つまり実質債務超過の場合、当座貸越は出ないと明言されています。

まず取り組むべきは債務超過の解消計画で、できれば5年以内、普通にお金を借りたいのであれば解消年数は3年という考え方が示されています。篠﨑氏は、金融機関はこの考え方を金融庁から言われて遵守していると説明しています。

A債務償還年数は、借入を何年で返せるかを示す指標です。

動画では、有利子負債から現預金と正常運転資金（経常運転資金と同じ意味）を引き、税引後利益＋減価償却費で割って求めると解説されています。10年以内が一つの目安で、できれば7年以内、業種によっては5年以内。20年を超えると新規融資はそもそも難しいとされています。

現金商売で債務償還年数が長くなっている場合、当座貸越や短期継続融資はまず組めないとも述べられています。

A動画では、当座貸越は原則として正常先（銀行の評価区分で問題がないとされる会社）が対象で、要注意先（注意が必要とされる会社）には出さないと説明されています。

一方、短期継続融資は正常先から要注意先の入り口までが対象で、正常運転資金に見合う範囲であれば要注意先でも余地があるとされています。見られる指標としては、自己資本比率、営業利益の黒字継続、債務償還年数10年以内が挙げられています。

A動画では、短期継続融資に切り替えると債務償還年数そのものが改善されると解説されています。

債務償還年数の計算では正常運転資金を差し引けるため、その部分を短期で組めれば計算式の分子が小さくなるからです。その結果、銀行の格付けが上がり、次の融資も通りやすくなります。篠﨑氏はこれを「最大の副次効果」と位置づけています。

A動画では、月次試算表・実績の資金繰り表・経営計画の3点セットが出せない会社は無理だと説明されています。具体的には、

損益と資金の振り返りをダブルで行うから信用が出てくる、と篠﨑氏は述べています。

A動画では、短期継続融資は「毎年審査され続ける融資」であり、書き換えを続けてもらうには、続ける理由を毎年こちらから渡し続ける必要があると解説されています。

具体的には、四半期に1回は経営者が自らアポイントを取って15分でも面談すること、業績が悪いときほど先に伝えることが継続の条件とされています。試算表と資金繰り表の提出こそが、書き換えを続けてもらうための唯一の担保だとまとめられています。

A動画では、回転期間が伸びていると不良化を疑われると解説されています。

売上債権回転期間（売れてから入金されるまでの時間。売掛金・受取手形÷月商）が2ヶ月から3ヶ月に延びれば回収不能や架空売上を、棚卸資産回転期間（仕入れてから売れるまでの時間）が伸びれば滞留在庫・不良在庫や水増しを疑われます。仕入債務回転期間が短くなれば、支払い条件を縮められている信用不安のサインです。

各回転期間を3期並べ、変動理由を自分の言葉で説明できれば疑いは消え、理由を先に説明すれば増加運転資金として短期で組める余地も生まれるとされています。

A動画では7項目の自社判定チェックリストが紹介されています。

5つ以上に○が付けば交渉の土台に乗り、3つ以下ならまず財務の立て直しからとされています。

A動画では、交渉の順番は

保証協会付きでは短期継続融資は組めないのが原則とされており、篠﨑氏は「やっぱメインね」と、まずメイン行と交渉することを強調しています。